IRAの基本 オンラインセミナーQ&A

この度はオンラインセミナーにご参加頂きまして、誠にありがとうございます。セミナー中に頂きました、よくある質問を以下にまとめさせて頂きました。すべての質問が掲載されているわけでは有りませんので、その他にもご質問がございましたら、お気軽にお問合せ下さい。

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現在401Kのアカウントが二つあってIRAにトランスファーしたいのですが、年間6000ドルづつしか移せないのでしょうか。トランスファーに金額上限はありますか?

401Kからのロールオーバーは上限が決まっていないので、全ての資金を一度にロールオーバーすることができます。一部の移動でも可能です。

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あと、トランスファーした場合、TAXはどの様な%になりますか。

ロールオーバー後もIRAと同じ課税なので、取り出した時に課税されます。

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IRAは必ず72歳で引き出さないといけないのですか?

Roth IRAは出さなくても構いません。Traditional IRAは必要が無くてもRMDの規則により取り出す必要があります。

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401KはIRAへ資金移動できますか?

はい、できます。ロールオーバーが可能で、Traditional IRAとなります。401Kは退職後でないとロールオーバーはできない点にはご注意ください。

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IRAから個人年金にロールオーバー後も、毎年$6,000を入れることは可能ですか?

はい、可能です。なお、$6,000を超えての拠出はできないのでご注意ください。IRAとしてのアカウントなのでIRAの規定としては入金することは可能ですが、個人年金の商品自体の規定があるので、追加できる商品とできない商品があります。ご自身の今後のご予定、希望に合わせて商品を選んで下さい。

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セミナーの資料を頂くことは可能ですか?

はい、セミナー終了後のアンケートからご希望ください。送ります。

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IRAはいつまで積立てが可能ですか?

Traditional IRAは年齢制限がなくなったのですが、72歳までが基準で、72歳以降は収入があることが前提となってきます。Roth IRAはそのような年齢制限はありません。期限は今年(2020年)であれば7月15日まで可能です。

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個人年金を御社で契約後、受取りの手続きなどは自分で行わないといけないのですか?

弊社を通してご加入された方は、アフターサポートをさせて頂きます。お受取り時にご連絡頂けたら、お手続きのサポートをいたします。

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収入が限度額を超えた場合は?Roth IRAの場合です。

Roth IRAの資金を移動する、という方法や、2019年度分を入れて限度を超えている場合は2020年度分に回すこともできます。現在ご加入されている金融機関にご相談するといくつかの手段があるので、ご相談ください。

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IRAを個人年金口座に移動して、老後日本に帰国したら、どの様にして受取りが可能ですか?

日本に居住している場合はアメリカの銀行口座を維持していただき、保険会社からはアメリカの銀行口座に受取金を入金してもらいます。アメリカから日本への送金はご自身でしていただきます。為替などのタイミングをみてご送金いただけます。

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主婦で、賃金収入が無い場合には、IRAには加入できませんか?

ミニマムのご収入が奥様とご主人で6千ドルあればご加入できます。名義は個々でご加入することになります

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IRAは元本が割れることはないのですか?

商品にもよりますが、基本的には投資商品なので元本が割れることはあります。

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iDeCoは、米国永住権居住者で、日本に住民票、マイナンバーを持ってる人は、積み立てできますか?

基本的には日本居住者向けのもので、なおかつ国民年金をお支払いしている方が対象となります。日本に住民票があるということは加入自体は出来るかもしれませんが、手続きは日本でとなりますので、手続きの際に必ずご自身の状況による詳細は確認してください。

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個人年金保険は積み立てでなく、一括で預ければ後は積み立てなくてもいいですか?

はい、基本的には一括でお預けして頂き、あとは受取りまで待っつことになりますが、商品によっては好きなタイミングで追加の積立てができたり、期間限定に積立てを追加できたり、と様々なので、ご相談ください。

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マサチューセッツ州在住でも、相談に乗っていただけますか?

はい、どこの州でもご相談は承っていますが、州によっては販売できる商品とできない商品もございますので、どうぞお問合せください。

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IRAを将来受け取る時に日本にいる場合にはアメリカに銀行口座を置いておく必要があるのですか?

一般的にアメリカの金融商品(投資商品)を受け取る際にはアメリカの口座が必要にはなってきますので、アメリカの銀行口座は維持された方がいいと思います。

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現在53歳です。積み立ての上限はいくらですか?

50歳以上の場合は1000ドルのキャッチアップがあるので通常の6000ドルに足して7000ドルまで積立てが可能です。

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コロナの影響で市場価格が下がっていますが、IRAに入るにはいい時期なのでしょうか?悪い時期なのでしょうか?

IRAはアカウントですので、IRAに入る入らないに関しては市場価格の上げ下げはあまり関係ありません。IRAの枠の中でどのような商品を選ぶかによっては関係し、市場連動型の場合はまず老後までどの位の年数があるかなどによっても異なります。メリットは節税効果なので、枠を使うのであれば早く始める方がいいと思います。あとはケースによって異なりますのでお問合せください。

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72歳で自動で引きだしになるというのは、72歳でないとだめなのでしょうか?80歳からも選べますか?

72歳からRMDが始まるので、決められたある一定の金額を引き出さないとペナルティが課されます(引き出し額の半額がペナルティ)。

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もとのIRAのペナルティ期間である場合は、ロールオーバーFEEはかからないけれど、ペナルティ料は元のIRAの会社に払いますか?

ロールオーバーというのは一つのIRA口座から違うIRA口座に移すだけで同じ枠のものなので、引き出したことにはなりません。よってペナルティはかかりません。

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 72歳での最低引き出し額はどうやって決まりますか?

計算式があり、年齢と口座残高などによります。金額については必ず預けている証券会社から通知がきます。IRA Caluculatorと検索をして、概算を見ることはできます。

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401k とIRAは税金の面は一緒ですか?

はい、一緒です。リタイヤ後に税金を納めます。

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Traditional IRAからRoth IRA、またはその逆に契約変更することは可能でしょうか。それぞれ別枠での契約になりますか?

Traditional IRAからRoth IRAに移動することは可能ですがその反対は基本的にできません。収入制限やペナルティが発生する可能性があるので、注意が必要で。ご状況によっても異なりますのでご相談ください。

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 Roth IRA と IRA で一般の企業の株式を購入することができますか?

はい、できるのもございます。IRA口座をどこで開くか、にも異なりますのでご注意ください。

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現在、積み立てをしているA社のIRAをB社へうつせますか?

一般的に移す(ロールーバー)ことは可能ですが、積み立てた期間や状況などによって異なるので、詳細はご相談ください。

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 IRAの加入先によって投資オプションは違いますか?

はい、異なります。保険会社なのか証券会社なのか、また銀行なのか、で色んなオプションがありますので、ご自身の目的に合わせて始めるのがいいと思います。

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夫婦でJointでIRAに入ったばあい、夫婦で年齢が15歳ほど違った場合、引き出しの年齢はどちらに反映されるのでしょうか?

IRAはジョイントでのご加入ができませんので、それぞれでご加入いただくことになります。

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401Kは離職の際に何らかの手続きが必要ですか? そのまま放っておいても問題ないのでしょうか?

それぞれの会社の規則があるので、離職の際に続けられるか否か等のご確認は必要です。基本的に離職後は個人のものになるので、401Kは出してください、と言われることが多いと思います。その際はお手続きが必要です。

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銀行のIRAと保険会社のIRAと違いはありますか? また、掛け金は、一括で入れて、そのあとまた資金ができた時に足すと言うことができますか?

はい、内容は異なります。掛け金については毎月積み立てたり一括で入れたり 後から追加で足したり、と色々ありますのでご自身に一番合うタイプを見つけてもらえたらと思います。

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ROTH IRAを日本に帰国してから引き出した場合、米国では既に課税済みでも、日本で課税される可能性はありませんか?

Roth IRAを日本で引き出した場合は一時所得となりますので、元本の部分は現時点では課税はされません。注意点としてはアメリカでは利益部分は非課税となりますが、日本ではRoth IRAの制度がないので、利益部分でも課税されます。ですので日本での引き出しはメリットが無くなるのでご注意ください。

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給与所得があるので、Traditional IRAは控除なし、Roth IRAは加入できない、ということになるのだと思います。Traditional IRAの控除なしとは、所得税を支払った上で入金できるのですか?

Traditonal IRAにはNon-deductible IRAというものがあり、控除がつかなくてもTraditional IRAには加入することができます。また、基本的にはtax fileをする時に調整ができるので、Traditonal IRAに加入していた年に収入が予定より多くなり、控除がつかない場合、後からNon-Deductible IRAに資金を移動できます。

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Roth IRA のアカウントを持っていますが、株などを買えるようになっていますが、現金をただ入れておけば年利で元本が増えていくのでしょうか?また、違う会社のIRA では、利率がちがうのでしょうか?

IRA商品によって買えるものなども異なってきますので、株を購入できるもの、または保険会社のIRAのように、お金を入れておけば利率で増やしていくものがあります。違う会社でIRAを開けば利率も異なります。

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今年はコロナで所得が減って、限度額以内になる可能性もあります。来年のtaxをファイルしてから、期限までにIRAを購入することになりますか?

今年の7月15日までにTax fileをするのは2019年分(昨年度分の収入による)のTax fileですので、その期限までにIRAを購入して頂くことになります。所得が減っているのが今年、2020年の場合は、来年のTax file時に関係します。

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IRA口座は妻や子供のjoint口座で開けますか?

IRA口座は名義は一つになるので、ジョイント口座はございません。

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IRA口座内の商品は年金保険以外はどのようなものがありますか?

IRA口座をどこで開くか、によって大きく異なります。保険会社ですと主に年金保険で、銀行や証券会社ですと株式や投資信託などもあります。

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年金保険の運用はどのような商品で運用されているのでしょうか?

運用は保険会社が行っており、お客様には実際の運用先ではなくて、どういった経済指標と連動し利息が付くかをご選択いただけます。詳しくは、商品により異なりますので個別にご相談下さい。

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401k から Roth IRA にお金を移せますか? Ross 401k にも移せますか?

お持ちの401KがTraditionalなのかRothなのかによっても異なりますが、移行することは可能です。但しTraditional 401Kの場合、Traditional 401KからRoth IRAに移す前に一旦、Non-deductible IRAに移さなければいけないため、移行した年のincomeとして全額課税されます。その為、移行が本当に必要なのか?ご注意頂く必要がございます。

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普通の401kのお金で一般の会社の株式を購入出来ますか?

ご勤務先の会社が持たれている401Kの内容によって異なるので、ご勤務先にお問い合わせください。

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Sep iraは取り扱ってますか?

弊社では主に個人のIRAを扱っており、SEP IRAはスモールビジネスとなるので、詳細はお問い合わせください。

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Traditional IRA と 401kは日本に帰国しても毎年、6000ドル追加できますか?

IRAの積立条件は、アメリカで収入があることが前提となります。日本に帰国された場合、アメリカでの収入がなければIRAの積みたては出来ません。また401Kの積立は、会社規定に拠るところがあります。401Kに関しては、ご勤務先にご確認下さいませ。

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traditional ira, Roth IRA 両方持ち合わせてる場合は非課税のRoth ira に惹かれますがどちらのアカウントに注力したほうがいいのでしょうか

どちらも節税効果が出てきますが、現役時代に節税したいか、リタイヤ時に節税したいかで変わります。またその方の収入状況など、ご状況によりどちらが良いかは異なります。

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最近traditional からRoth ira へコンバートしました。ファンドの中身は401kのように自分で決めて運用していくのでしょうか?

全ての商品ではございませんが、ご自身で決められるものもあります。

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日本でIRAをAnnuityとして受給する場合、日本での課税率はどの程度になりますか?

受取り方によって税金の種類が異なるので、税率はそれぞれ異なります(一括受取は一時所得、年金受取は雑所得)。雑所得の場合は総合課税の対象となりますので、他の収入と合算した額に応じて税率が決まり、どの程度になるかは個々で異なります。

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Roth IRAの場合は日本に居てもAnnuityの受給は無税になりますか?

日本にはRoth IRAの制度が無いので、利益部分は日本で受け取ると課税対象になるのでご注意ください。

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Defined Incom Variable Annuity(一生涯受け取り)を保有しています。日本への永住帰国に当たり、税の問題を含め、受け取り方法などご教示下さい。

お持ちの商品により、規定は異なります。またどのようなご状況なのかにより、お伝えできることが異なりますので個別のご相談をお願い致します。

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会社に申請など必要ですか?

IRAは個人でするものですので、特に会社への申請は必要ございません。但し、tax returnをご自身ではなく会社で行っている場合、個人でIRAを行っている旨、必要書類の提出などが必要となります。必ずご確認下さい。

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Traditional IRAをAnnuityにロールオーバーした場合、老後に引き出す際はTAXがかかりますか?

はい、ロールオーバーしてもTraditional IRAの機能は残っていますので、引き出しの際には課税されます。

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コロナの影響の今、はじめるのはタイミング的に良いのか、悪いのか?

商品によっても異なりますが、例えば確定型ですと政府の金利が下がっていても確定型の金利は維持されているもの多いのでチャンスとはいえます。また、株式に連動するタイプでも下がった時期に入る方が振れ幅があるから、という点でご加入される方もいます。ご自身のリスク許容度と、何年継続できるかにもよっても異なります。

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駐在員はトラディショナルorロスどちらも選択可能ですか?

はい、収入によりますが、選択することは可能です。Roth IRAを日本で日本の税法上で受取ると課税されますのでご注意ください。 

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 Roth IRA に関してです。 3年間で$18,000積み立て時で現金が必要になり、積み立て金分 $18,000 のみ引き出して 運用益分には手をつけない場合には、ペナルティーはどうなりますか?

基本ROTH IRAの元本は、ペナルティーなしで取り出しが可能です。しかし、商品ごとの規定があり、早期取出しには手数料が付くようなものもあります。必ずご確認下さい。

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Roth IRAに加入するのには、65歳以上からでも加入できますか

年齢に制限はありませんが、ご収入が無いとご加入できないのでご注意ください。

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年齢に制限はありませんが、ご収入が無いとご加入できないのでご注意ください。

はい、Roth IRAは401Kと併用されていても税制上のメリットはあります。

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日本に帰任した際にも支払いが続くと思うのですが、支払い金額は都度変更可能なのでしょうか?

日本に帰国後のIRA継続について、IRAに拠出できる条件はアメリカで収入があることが前提となります。このアメリカでの収入に対して、税制メリットが付くというものなので、一般的に日本帰国後はIRA積立の継続は難しいかと思います。詳細につきましては、それぞれのご状況により異なりますので、個別に回答させて頂きたいと思います。

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Traditional IRAに関してですが、401kに拠出していて収入制限以上であれば税制上のメリットはないという理解でよろしいでしょうか?またその場合、税制メリット以外にTraditional IRAに拠出するメリットありますか?

収入制限によりTraditonal IRAが出来ない方は、non-deductible IRAを使用されます。このnon-deductible IRAは、Roth IRAにConvertすることができます。その為、Roth IRAの税制メリットが、後々享受できるようになります。しかし、conver先のRoth IRAにも収入制限がありますし、convertされる際に運用利益についてはTAXを支払う必要があるなどの規定がありますので、どのタイミングで行うかなどは注意が必要です。

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 例えば、Traditional IRAを72歳以降毎年引き出していく金額を、Roth IRAに入れていく事は可能ですか

こちらはできません。Traditional IRAもRoth IRAもどちらも賃金報酬からの預け入れが必要となります。

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 Roth IRAを最近主人が始めました。私も始めたいと思うのですが、夫婦separateでタックス申請をする場合は私は口座を開くことができないのでしょうか?主人が4万ドル、私が8万ドルの収入があります。Roth IRAの注意点をもう一度説明をお願いいたします。

こちらの場合、Separateでタックス申請をされると、収入制限に引っかかります。Roth IRA運用自体は開始できるのですが、タックス申請の時に収入によるペナルティが生じます。

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アメリカ人の主人と結婚しています。まだ、日本で老後で迎えるかアメリカで迎えるか決めていません。老後を日本で迎える場合Roth IRA, Itraditional IRAを受け取ることができますか?

アメリカで銀行口座があれば受取ることはできますが、日本でRoth IRAを受取る場合、日本にはRoth IRAが無いので利益の部分が非課税というメリットは受けられなくなる可能性があります。日本に帰られる前にRoth IRAを取り出すなど、ご帰国の際はどのようにされるかご考慮頂くと良いかと思います。

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IRAを証券会社、銀行など複数で作成はできますか?

はい、複数で口座を持つことができます。その年に運用する上限額は複数口座を持っていても合算金額ですのでご注意ください。

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72歳での最低引き出し額はどうやって決まりますか?また引き出し忘れてしまった場合はどうなりますか?

金額は年齢と収入によって異なります。RMD Calculator でWEB検索をしていただけると、計算ができます。引き出し忘れてしまった場合はペナルティがかかり、引き出すべき額の50%がペナルティとなるのでご注意ください。

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シングルの場合、収入が$75000以上の場合はTradisional IRAを利用するメリットは無いということで宜しいでしょうか。

Traditional IRA上の税制メリットという点では控除が無いのでメリットは無いです。但しNon Deductible Traditional IRAという控除がついていない口座を開くことはできます。

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IRAを受け取る時に日本にいる場合、アメリカに銀行口座は必要ですか?

はい、受け取る時はアメリカの口座になりますので、アメリカの銀行口座の維持は必要です。

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現在駐在3年目です。アメリカの税金だけでなく現在日本の税金、厚生年金、企業型拠出年金も払っています。米国で老後を迎える場合は日本の企業型拠出年金や日本の年金は受け取れますか?

基本的に基礎年金、厚生年金は、アメリカで受け取ることができます。ただ、企業型拠出年金は会社毎のルールがありますので、受け取りについては必ずご確認ください。

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年金保険ですが、どのように元本保障しているのですか?

早期に解約すると手数料が引かれますが、約7年や10年など(商品によって異なります)、一定期間入れていただくと預け入れた金額は保障しますという元本保障がございます。

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401Kに入っていない場合、Traditional IRAと Roth IRAとどちらが最終的に税金上いいかは、(正確に計算するのは難しいと思いますが)大体どう試算を考えたらいいでしょうか?

正確に計算するのはおっしゃるとおり難しいですが、現役時代の収入とリタイヤ後の収入を考えていただき、収入が比較的多くなる時に節税すると効果的かもしれません。ただ将来の税率や、IRAの運用利益がどれ位になるかなど、ある程度予測で計算する部分も出てきます。その為、Traditonal IRAとRoth IRAを単純比較することは難しいかと思います。

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 Traditional IRA で72歳以降 引き出し義務の引き出し最低金額 もしくはIRAの何% などのルールはありますかありますか?

RMDの最低金額は年齢や他の要因にもよって異なりますが、最低金額のルールはあます。詳細は、ウェブサイトにてRMD Calculatorとご入力頂くと検索ができます。

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レイオフ中でも運用を始めることはできるのでしょうか?

収入があることが前提となりますが、その年の収入金額によってはIRAに入れることは可能かと思います。但し、新しくアカウントを開き、運用を始める場合、商品によってはお仕事をしていないと始めることが出来ませんので必ずご確認下さい。

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57歳で$80000を個人年金保険にロールオーバーした例ですが 終身年金で一生涯受け取れるとの事ですが 反対に 60歳で急に亡くなってしまった場合 預け額は全く戻って来ないのですか?

年金受取前にご契約者様が亡くなった場合、元本とそれまでの運用利益がBENEFICIARY(受取人)に戻されます。

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積み立て上限は7000ではないのですか?

ご年齢が50歳以上の方は、通常の$6,000に$1,000上乗せ(キャッチアップ)があり、合計$7,000の拠出が可能です。(2020年度)

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積み立て最低額を教えてください。

Traditional IRAから別の証券口座のRoth IRAにRolloverする事は出来ますか?その場合、限度額、手数料などありますか?

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Traditional IRAから別の証券口座のRoth IRAにRolloverする事は出来ますか?その場合、限度額、手数料などありますか?

IRA口座間のRolloverは可能です。IRAの規定として、限度額、手数料はございません。しかし商品ごとの規定に拠るところもありますので、rollover先の金融機関に必ずご確認下さい。またご注意点ですが、Traditonal IRAからRoth IRAへ資金を移動される場合、こちらはconvertとなります。Traditonal IRAとRoth IRAではアカウント種類が異なるため、convertするためにはいくつかのステップが必要です。またTraditonal IRAは、税金を収める前の資金ですので、Roth IRAに入れる際には、全額税金を収める必要が出てきます。今まで受けてきた節税メリットが、この時点でなくなるという点も考慮してconvertをして頂きたいと思います。

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現在401kに加入しております。グリーンカードを放棄して日本へ帰国する場合はIRAにロールオーバーしておいた方がよいですか?拠出金と運用益は将来、日本で受け取りたいです。

受取は日本でも可能(アメリカの銀行口座が必要)です。401Kは会社に属していますので、お勤めされている会社によってルールが異なるため退職後のアカウントについてはお勤めの会社にお問い合わせください。ただ一般的に退職された方は、401K をAnnuityにロールオーバーされる方が多いようです。401Kにある資金は基本的には、底をついたら終わりというものです。Annuityにロールオーバーすることにより、一生無くならない収入を一つ確保するということは、非常に重要かと思われます。

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